חייב: מאפיינים, סוגים ודוגמאות - דודס - 2025

חייב הוא ישות שיש לה חוב כספי עם ישות אחרת. הישות יכולה להיות אינדיבידואל, חברה, ממשלה, חברה או אדם משפטי אחר. המקבילה נקראת הנושה.

אם החוב הוא בצורת הלוואה ממוסד פיננסי החייב ידוע כלווה, ואם החוב הוא בצורה של ניירות ערך, כמו אג"ח, החייב ידוע כמנפיק.

מקור: Nick Youngson CC BY-SA 3.0 תמונות אלפא

אם X לווה כסף מהבנק שלו, X הוא החייב והבנק הנושה. אם X מציב כסף בבנק, X הנושה והבנק הוא החייב.

זה לא פשע להפסיק לשלם חוב. למעט במצבי פשיטת רגל מסוימים, חייבים יכולים לתעדף את תשלום חובותיהם כרצונם.

עם זאת, אם הם לא עומדים בתנאי החוב, הם יכולים לעמוד באגרות וקנסות, כמו גם ירידה בדירוג האשראי. יתרה מזאת הנושה יכול לקחת את החייב לבית המשפט לעניין זה.

מאפיינים

בעיקרון, יחסי החייב הנושה דומה ליחסי ספק-לקוח. אתה יכול להיות לקוח וספק בעת ובעונה אחת, בדיוק כמו שאתה יכול להיות חייב ונושה בעת ובעונה אחת.

חובות הקשורים לעסק חייבים להיות בכתב כדי להיות ניתנים לאכיפה על פי חוק. אם ההסכם בכתב מחייב את החייב לשלם סכום כסף מסוים, הנושה אינו צריך לקבל סכום נמוך יותר, ויש לשלם אותו במלואו.

כמו כן, אם לא הייתה הסדר בפועל, אך הנושה מוכיח כי סיפק סכום כסף, ביצע שירות כלשהו או מסר מוצר לחייב, על החייב לשלם לנושה.

מי שמגיש עתירה מרצון להגיש לפשיטת רגל נחשב גם כחוק.

תשלום מאוחר

עבריינות מתרחשת כאשר החייב אינו עומד בהתחייבויותיו החוקיות על פי חוזה החוב. לדוגמה, לא ביצעת תשלום מתוזמן או שהפרת את הסכם חוזה החוב.

ברירת מחדל יכולה להתרחש אם החייב אינו מוכן או אינו מסוגל לשלם את חובו. זה יכול לקרות עם כל התחייבויות החוב, כולל אג"ח, משכנתא, הלוואות ושטרות חוב.

אם החוב המגיע הופך לנטל מעבר לאפשרות של פירעון, החייב עומד בפני חדלות פירעון או פשיטת רגל.

הסכמים פשיטת רגל ורצון

הסכם מרצון הוא הסכם מחייב כחוק, בפיקוח מתווך מקצועי, שמטרתו לאפשר ליחיד, סוחר או איש עסקים להגיע להסכם עם נושיו ולהימנע מתוצאות פשיטת הרגל.

על הפשרה להציע החזר גדול יותר של חוב הנושה ממה שניתן היה לצפות אם החייב יגיש פשיטת רגל.

לרוב מקלים זאת על ידי החייב, אשר מפרנס את הכנסותיו על פי הכנסותיו לאורך תקופה מוגדרת, או בתרומה של צד ג ', אשר בדרך כלל לא יהיה זמין לחייב בפשיטת רגל.

סוגים

ישנם שלושה סוגים בסיסיים של חייבים. ככל שמוכר סוג החייב בו אתה מתמודד מהר יותר, כך גדלה האפשרות להשבת החוב המסחרי.

קורבן החייב לאומללות

זהו סוג החייב הנפוץ ביותר. המזל הרע שלך יכול היה להיות מאסון, כמו שיטפון, שריפה או גניבה ללא ביטוח.

זה יכול להיות בגלל תנאים עסקיים ירודים בקהילה או בתעשייה. לעיתים, החייב המסחרי הוא הקורבן לחדלות פירעון של אחד מלקוחותיו.

חייב עם יכולת ניהול מועטה

יש חייבים הקורבנות של ניהול עניים שלהם. כאשר הם חבים חוב הם מנסים לשלם במועד, אך הם אינם יכולים לעשות זאת מכיוון שהיה להם שיפוט שגוי.

לדוגמא, שיקול דעתו הגרוע של מנהל יכול לגרום לחברה לקנות באופן מוגזם. חובה מסוג זה מקונן מכיוון שהמוכר שכנע אותו לקנות יותר ממה שרצה.

מנהלי מכירות רבים מתעקשים להעניק אשראי ללקוחות בסיכון גבוה. למרות שהם יודעים שלקוחות אלו אינם יכולים לשלם במועד, הם רק מחפשים לסגור עסקה.

מצב כזה מייצר ניגוד אינטרסים בין מחלקות המכירות והאשראי בעת קביעת תנאי אשראי לחייבים.

חייב לא ישר

רק חלק קטן מהחייבים אינם הגונים. החייב הזה מעולם לא מתכוון לשלם. מההתחלה הוא משתמש בתכנית להונאת נושים. אלה הם בעלי החייבים המסוכנים ביותר.

קל לאתר סוג זה של חייב. כבר מההתחלה תוכלו להזמין סחורה העולה על הצרכים הרגילים שלכם.

ואז כשמתחיל תהליך האיסוף הוא הופך להיות חמקמק וקשה למגע. כשאתה נתפס אתה מבטיח שאתה לא מקיים. הוא מסרב לתת כל הסבר על אי תשלוםו. התחמקות היא הטקטיקה של חייב מסוג זה.

ברגע שנמצא שהוא לא ישר, יש לנקוט בצעדים משפטיים לגביית הכספים המגיעים.

דוגמאות

לקוחות שלא משלמים על מוצרים או שירותים מראש הם חייבים של חברה. באופן דומה, ספקים חבים אם הם סיפקו מוצרים שטרם שולמו במלואם.

על פי נתונים שפורסמו ב- 31 במרץ, 2013 על ידי מועצת המנהלים הפדרל רזרב בארה"ב, החוב על משקי הבית עלה על 11 טריליון דולר בארה"ב. חוב הלוואת סטודנטים יעבור בקרוב גם את רף הטריליון דולר.

חייבים בעסקים

חייב הוא לקוח שקנה ​​מוצר או שירות, ובתמורה עליו לשלם לספק שלו.

זה מעיד כי ברמה הבסיסית כמעט כל החברות והגופים יהיו חייבים בכל זמן נתון, מכיוון שכמעט כולם מבצעים רכישות באשראי כלקוחות. בחשבונאות, קשר לקוחות / ספק זה ידוע כחייב / נושה.

יתכן שחייב אינו רק לקוח של מוצרים ושירותים, מכיוון שמי שלווה כסף מבנק או ממלווה ידוע גם בחשבונאות כחייב.

דוגמא נפוצה למערכת יחסים זו היא כאשר אתה מקבל הלוואה לרכישת בית. בתרחיש זה אתה החייב כבעלים ואילו הבנק שיש לו המשכנתא נחשב לנושה.

בדרך כלל, לחייבים יש הסכמים ספציפיים עם הנושים שלהם לגבי תנאי תשלום, הנחות וכו '.

חברות המנפיקות אגרות חוב הן אולי החייבים הידועים ביותר. עליהם למסור לבעלי האג"ח שלהם את הריבית ותשלומי הקרן שנקבעו במועדים ספציפיים.

הפניות

1. ויקיפדיה, האינציקלופדיה החופשית (2018). נלקח מ: en.wikipedia.org.
2. Investopedia (2018). בַּעַל חוֹב. נלקח מ: investopedia.com.
3. לואי קווים (2017). החייבים והנושים הוסברו. חשבונות + משפטי. נלקח מ: accountsandlegal.co.uk.
4. אני מתקן (2018). מהו חייב? נלקח מ: reviso.com.
5. תשובות להשקעה (2018). בַּעַל חוֹב. לקוח מ: investinganswers.com.
6. התאמת חשבון (2018). שלושת סוגי החייבים המסחריים. נלקח מ: accountadjustment.us.