השקעות קבועות: מה הן, הכנסה, סוגים, דוגמאות - דודס - 2025

ההשקעות קבעו הן חשבונות השקעת מייצגי חברה, כולל מניות, אג"ח, נדל"ן וכסף מזומן. הם נמצאים בצד הנכסי של מאזן החברה. מדובר בנכסים שארגון מתכוון לקיים לטווח הארוך.

לפיכך, מדובר בנכסים לא שוטפים שאינם משמשים בפעילות תפעולית לייצור הכנסה. כלומר, מדובר בנכסים המוחזקים למעלה משנה ומשמשים ליצירת הכנסות אחרות מחוץ לפעילותה הרגילה של החברה.

מקור: pixabay.com

באופן מסורתי, מאזן מחלק את סך הנכסים לטווח הארוך להשקעות קבועות, נכסים צמחיים או רכוש קבוע ונכסים בלתי מוחשיים. באופן זה, המשקיעים יכולים לראות כמה החברה משקיעה בפעילותה לעומת פעילויות אחרות.

השוואה עם השקעות זמניות

חשבון ההשקעות הקבועות שונה מאוד מחשבון ההשקעות הזמניות בכך שהשקעות זמניות צפויות להימכר די מהר, ואילו השקעות קבועות לא יימכרו במשך שנים ובמקרים מסוימים לעולם לא יימכרו.

להיות משקיע קבוע פירושו שאתה מוכן לקבל סיכון מסוים במרדף אחר תגמולים פוטנציאליים גבוהים יותר וכי אתה יכול להרשות לעצמך להיות סבלני למשך זמן ארוך יותר.

אבטחה נושאת ריבית יכולה לייצר נקודות אחוז בודדות של רווח בכל שנה. עם זאת, הערכה של מניה יכולה לייצר תשואות דו ספרתיות ולהגדיל את התיק פעמים רבות בעתיד.

מהן השקעות קבועות?

אם השקעה זמנית קשורה לשימור ההון, השקעה קבועה קשורה ליצירת עושר.

חברה בדרך כלל לא קונה אג"ח כחלק מפעילותה, אלא אם כן היא חברת השקעות. קניית אג"ח נחשבת להשקעה עבור חברת ייצור.

מדובר ביצירת סוג תיק ההשקעות שיספק הכנסה בהמשך העסק. זו יכולה להיות הכנסה משלימה.

השקעה לטווח הארוך פירושה קבלת מידה מסוימת של סיכון במרדף אחר תגמולים גבוהים יותר. משמעות הדבר היא בדרך כלל השקעות כמו מניות ונדל"ן.

סיווג במאזן

כאשר חברת אחזקות או חברה אחרת רוכשת אג"ח או מניות משותפות כהשקעה, להחלטה לסווג את ההשקעה כזמנית או קבועה יש כמה השלכות גדולות למדי על הערכת הנכסים הללו במאזן.

השקעות לזמן קצר מסומנות על ידי השוק, וכל ירידת ערך מוכרת כהפסד.

עם זאת, עליות בערך לא מוכרות עד למכירת הפריט. לפיכך לסיווג השקעה במאזן, בין אם לטווח קצר או ארוך, יש השפעה ישירה על הרווח הנקי המדווח בדוח רווח והפסד.

השקעות עסקיות

השקעה עסקית עשויה לא להיות השקעה קבועה. עם זאת, חברה עשויה לשמור על ההשקעה מתוך כוונה למכור אותה בעתיד הרחוק יותר.

השקעות אלה מסווגות כ"זמינות למכירה "כל עוד מועד המכירה הצפוי אינו בתוך 12 החודשים הקרובים.

השקעות קבועות העומדות למכירה נרשמות לפי עלות בעת הרכישה ומותאמות לאחר מכן לשקף את שווין ההוגן בסוף כל תקופה.

רווחי או הפסדים שאינם ממומשים נרשמים כ"הכנסה אחרת "עד למכירת ההשקעה הקבועה.

הכנסות מהשקעות קבועות

בהשקעות קבועות קיימת דילמה כמעט מתמדת בין ביטחון וצמיחה. אבטחה מציעה הגנה על הכסף שהושקע, אך לא פוטנציאל עתידי רב.

למעשה, בריבית של היום השקעות בטוחות יכולות להפסיד כסף באמצעות אינפלציה.

כאן נחוצה צמיחה. יש לו סיכונים, אך ההשקעות הקבועות הטובות ביותר יעלו על הסיכונים הללו ויגדילו את הכסף פעמים רבות.

מכיוון שאין דרך לדעת בוודאות מה תהיה ההכנסה הטובה ביותר, או להימנע מירידות לטווח הקצר, האסטרטגיה הטובה ביותר היא להשקיע בכל סוגי הנכסים בו זמנית.

ההכנסה השנתית הממוצעת במניה, המבוססת על S&P 500, היא בסדר גודל של 10% לשנה. זה כולל גם רווחי הון וגם הכנסות מדיבידנד.

היכונו לסבול עליות ומורדות

הסיכון בהשקעות קבועות הוא בכך שהם יכולים לאבד ערך בכל זמן נתון. מדובר בהשקעות הון, אך אינן מובטחות להחזיר את ההון.

עם זאת, מכיוון שהם יחזיקו מעמד לטווח הארוך, יהיה להם סיכוי להתאפק. למרות שהשקעה עשויה לצנוח ב -20% בחמש השנים הבאות, היא עשויה להכפיל או לשלש את הערך בעשר השנים הבאות.

עליכם לחשוב לטווח הרחוק כדי למקסם את ההחזר על ההשקעה. במקום למכור מניה שמרוויחה 50% בחמש שנים, צריך לחכות זמן רב יותר, כדי להשיג 100% ומעלה.

אל תדגיש יותר מדי את יחס הרווח בין מחיר

המשקיעים בדרך כלל שמים פרמיה גבוהה על יחס הרווח בין מחירים, אך לא חכם לשים דגש רב מדי על אינדיקטור בודד. הכי טוב להשתמש ביחס למחיר הרווחים בשילוב עם תהליכים אנליטיים אחרים.

התנגד לפיתוי של מניות זולות

יש המאמינים בטעות שיש פחות מה להפסיד ממניות במחיר נמוך. עם זאת, אם מניה של 5 דולר שוקעת ל -0 $ או שמניה של 75 $ עושות את אותו הדבר, 100% מההשקעה הראשונית תאבד.

סוגי השקעות קבועות

פעולות

במובנים רבים, מניות הן ההשקעה הקבועה העיקרית. יש להם היתרונות הבאים:

- מדובר בהשקעות "נייר". לכן אינך צריך לנהל נכס או עסק.

- ייצג בעלות בחברות מניבות רווחים.

הם יכולים לעלות בערך בטווח הארוך, לעיתים קרובות באופן דרמטי.

- מניות רבות משלמות דיבידנדים ומספקות הכנסה קבועה.

- רובם נוזלים מאוד, ומאפשרים לכם לקנות ולמכור אותם במהירות ובקלות.

- ניתן לחלק את תיק ההשקעות בעשרות חברות ותעשיות שונות.

- ניתן להשקיע מעבר לגבולות בינלאומיים.

אג"ח לטווח ארוך

מדובר בניירות ערך הצוברים ריבית בתנאים של יותר מעשר שנים. ישנם סוגים שונים של אג"ח לטווח ארוך, כמו אג"ח ארגוניות, ממשלתיות, עירוניות ובינלאומיות.

האטרקציה העיקרית של אגרות חוב היא בדרך כלל הריבית. מכיוון שהם בעלי אופי לטווח ארוך, הם בדרך כלל משלמים תשואות גבוהות יותר מאשר ניירות ערך נושאי ריבית לטווח קצר.

הסיכון הגדול ביותר לאג"ח הוא שהריבית תעלה. הסיכון הוא שהוא יינעל באג"ח במשך שנים רבות, בריבית מתחת לשוק.

אם שיעורי הריבית נופלים מתחת לשיעור בו נרכשת האג"ח, שווי השוק של האג"ח עשוי לעלות.

חברים משותפים

הם מתפקדים כתיקים של מספר רב של מניות ואגרות חוב שונות. בגלל הגיוון הזה, הן יכולות להיות אחת ההשקעות הטובות ביותר לטווח הארוך.

כל מה שצריך לעשות זה להקצות סכום בקרן אחת או יותר, והכסף יושקע בשם המשקיע.

ניתן להשתמש בקרנות להשקעה בשווקים הפיננסיים כמעט בכל דרך שתרצו.

לדוגמה, אם אתה רוצה להשקיע בשוק הכללי, אתה יכול לבחור קרן המבוססת על מדד רחב, כמו S&P 500. הקרנות יכולות גם להשקיע במניות או באגרות חוב.

אתה יכול גם להשקיע בענפי שוק ספציפיים. זו יכולה להיות טכנולוגיה גבוהה, בה נבחר קרן עם התמחות זו.

נדל"ן

נדל"ן מוזכר לעתים קרובות כחלופה למניות כהשקעה הקבועה הטובה ביותר.

הדרך הבסיסית ביותר להשקיע בנדל"ן היא להחזיק את המקום שלך. בניגוד להשקעות אחרות, נדל"ן יכול להיות רווחי מאוד, במיוחד אם אתה בעלים.

דוגמאות

ארץ

אדמה עצמה היא נכס לטווח ארוך שמשמש בדרך כלל בפעילות של עסק, אך זה לא חייב להיות.

לדוגמא, יצרן המעוניין להרחיב את מפעלו יכול לקנות 300 דונם. השתמש ב -100 דונם כדי לבנות את מפעל המפעל.

היצרן שומר על 200 הדונמים האחרים ומקווה למכור אותו לחברה אחרת המחפשת למצוא מקום לקנות בפארק התעשייה.

קרקע זו נחשבת להשקעה ואינה משמשת בפעילות החברה. לכן היא מסווגת כהשקעה קבועה ולא כנכס קבוע.

פעולות צמיחה

אלה מניות של חברות עם האטרקציה העיקרית לצמיחתן לטווח הארוך. לעתים קרובות הם לא משלמים דיבידנדים, אם הם עושים זאת הם נמוכים מאוד.

התשואות על מניות אלה יכולות להיות ענקיות. הפעולה של אפל היא דוגמא מצוינת. רק בשנת 1990 ניתן היה לרכוש אותו בפחות מ- $ 1. עם זאת, אפל נסחרת כיום בכ- 208 דולר למניה.

אפל היא דוגמא לצמיחה מצליחה קלאסית. ישנם סיפורי הצלחה אחרים, אך ישנם לפחות מספר שווה של מניות צמיחה שאף פעם לא הולכות לשום מקום.

מניות דיבידנד גבוהות

מניות עם דיבידנד גבוה מונפקות על ידי חברות המחזירות לבעלי מניותיה סכום נכבד של רווח נקי. מניות אלה משלמות לרוב תשואות גבוהות יותר מהשקעות ברווח קבוע.

לדוגמה, בעוד שהתשואה הנוכחית על איגרות חוב לאוצר של 10 שנים היא 2.79%, מניות דיבידנד גבוהה משלמות לרוב יותר מ -3% לשנה.

דוגמאות: AT&T, עם תשואת דיבידנד של 5.57%, Verizon עם תשואת דיבידנד של 4.92%, וג'נרל אלקטריק עם תשואה דיבידנד של 3.61%.

יש להם גם סיכוי של שווי הון. עם זאת, ירידה ברווחים עשויה להקשות על חברה בתשלום דיבידנדים.

הפניות

1. אלכסנדרה טווין (2019). השקעות לטווח ארוך. Investopedia. נלקח מ: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 טיפים להשקעה מוצלחת לטווח ארוך. נלקח מ: investopedia.com.
3. קווין מרקדנטה (2019). האסטרטגיות והמוצרים הטובים ביותר להשקעה לטווח הארוך. סנטים פיננסיים טובים. נלקח מ: goodfinancialcents.com.
4. קורס החשבונאות שלי (2019). מהן השקעות לטווח הארוך? לקוח מ: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). חמישה עקרונות להשקעות לטווח הארוך. נלקח מ: tiaa.org.
6. עושר הרגל (2019). מהי השקעה לטווח ארוך? לקוח מ: wealthpilgrim.com.